Arbeitnehmersparzulage 2025:
So erhalten Sie den Zuschuss
- Staatlicher Zuschuss für VL-Sparen
- Geltende Voraussetzungen
- Förderrechner: Prämien-Chance prüfen
Arbeitnehmersparzulage 2025:
Die Arbeitnehmersparzulage ist ein staatlicher Zuschuss für vermögenswirksame Leistungen. Erfahren Sie hier, wann Sie 2025 diese Prämie erhalten, welche Voraussetzungen dafür erfüllt sein müssen und warum ein Bausparvertrag dafür wichtig ist.
Inhaltsverzeichnis
- Was ist die Arbeitnehmersparzulage?
- Wie hoch ist die Arbeitnehmersparzulage 2025?
- Arbeitnehmersparzulage 2025 – das sollten Sie wissen:
- Festsetzung der Sparzulage: Einkommensgrenzen 2025
- Wer bekommt die Arbeitnehmersparzulage?
- Staatliche Förderung: Das ist für Sie drin
- Fragen und Antworten zur Arbeitnehmersparzulage 2025
Was ist die Arbeitnehmersparzulage?
Viele Arbeitgeber bezahlen ihren Arbeitnehmern freiwillig vermögenswirksame Leistungen, kurz vL. Entscheiden Sie sich dafür, diese Extra-Zahlungen auf einen Bausparvertrag oder einen Aktienfonds anzulegen, belohnt der Staat diesen Vermögensaufbau bei Berechtigung mit der Arbeitnehmersparzulage.
Sparen Sie mit einem Schwäbisch Hall-Bausparvertrag für Ihre eigenen vier Wände oder deren Finanzierung, unterstützt Sie der Staat zusätzlich mit:
Für die einzelnen Zuschüsse gelten bestimmte Voraussetzungen. Sie können sogar von mehreren Förderungen profitieren. Erste Informationen erhalten Sie über unseren Förderrechner. Unsere Heimatexperten vor Ort erläutern Ihnen gerne, wie Sie in den Genuss der staatlichen Zuschüsse kommen.
Wie hoch ist die Arbeitnehmersparzulage 2025?
Entscheiden Sie sich dafür, Ihre vermögenswirksamen Leistungen auf einem Bausparvertrag anzulegen oder setzen Sie die vL für die Tilgung Ihrer Baufinanzierung ein, sind beispielsweise diese Förderbeträge möglich:
| Alleinstehend, Arbeitnehmer | Verheiratet/Verpartnert, 2 Arbeitnehmer | |
|---|---|---|
| Jährlich geförderte Sparleistung | 470 € | 940 € |
| Höhe der Prämie | 9 % | 9 % |
| Maximale Prämie | 43 € | 86 € |
| Einkommensgrenzen seit 2024 (es gilt das zu versteuernde Einkommen, der Bruttoarbeitslohn kann höher sein) | 40.000 € | 80.000 € |
2025 blieben die Förderungen und die geförderten Höchstbeiträge bei der Arbeitnehmersparzulage im Vergleich zu 2024 identisch: Beim Bausparen sind es 9 Prozent auf eine jährliche Sparsumme bis zu 470 Euro beziehungsweise 940 Euro. Besparen Sie einen Aktienfonds, beträgt die Höhe der Förderung 20 Prozent. Bei einem Höchstbetrag von 400 Euro an vermögenswirksamen Leistungen entspricht das einer Arbeitnehmersparzulage von 80 Euro pro Jahr und Arbeitnehmer.
Arbeitnehmersparzulage 2025 – das sollten Sie wissen:
- Sie erhalten vermögenswirksame Leistungen (vL), haben aber bisher die Einkommensgrenzen für die Arbeitnehmersparzulage überschritten?
NEU ist, dass die Einkommensgrenzen für Arbeitnehmersparzulage seit 1. Januar 2024 deutlich erhöht wurden auf 40.000 Euro zu versteuerndes Jahreseinkommen für Alleinstehende und 80.000 Euro für Verheiratete/Lebenspartnerschaften. Damit hat sich die Anzahl der förderberechtigten Arbeitnehmer um fast 14 Millionen erhöht. Brutto können Sie mehr verdienen, wie die untenstehende Tabelle aufzeigt.
- Sie erhalten keine oder weniger als 40 Euro vermögenswirksame Leistungen?
Bitten Sie Ihren Arbeitgeber, einen Teil Ihres Gehaltes als vL auf Ihren Bausparvertrag zu überweisen. So kommen Sie unter bestimmten Voraussetzungen zur vollen Förderung. - Sie möchten die Arbeitnehmersparzulage für Bausparen und Fondssparen erhalten?
Auch das ist möglich. Lassen Sie dafür Ihre vermögenswirksamen Leistungen auf Ihren Schwäbisch Hall-Bausparvertrag laufen und sparen Sie zusätzlich aus eigenen Gehaltsbestandteilen vL auf einen Aktienfonds. So haben Sie zusätzlich die Chance, die Arbeitnehmersparzulage zweimal zu erhalten. Als Voraussetzung müssen Sie förderberechtigt sein und mit Ihrem zu versteuernden Einkommen unter den jeweiligen Einkommensgrenzen liegen. - Kann für vermögenswirksame Leistungen auch Wohnungsbauprämie beantragt werden? Seit dem Beitragsjahr 2024 ist eine Anrechnung von vL-Zahlungen auf die förderfähigen WoP-Zahlungen nicht mehr möglich. Also können Sie letztmalig für vermögenswirksame Leistungen des Jahres 2023 Wohnungsbauprämie beantragen.
Ihr Schwäbisch Hall-Heimatexperte hilft Ihnen bei Fragen gerne weiter.
Festsetzung der Arbeitnehmersparzulage: Einkommensgrenzen 2025
Die Einkommensgrenzen für die Gewährung der Arbeitnehmer-Sparzulage haben sich für beide Sparformen erhöht. Um Arbeitnehmersparzulage für Bausparen oder Fondssparen in Aktienfonds zu erhalten, dürfen Alleinstehende 40.000 Euro und Verheiratete/Verpartnerte 80.000 Euro zu versteuerndes Einkommen pro Jahr haben. Das entspricht bei Arbeitnehmern überschlägig folgendem Bruttoarbeitslohn in 2025:
| Bruttoarbeitslohn | keine Kinder | 1 Kind | 2 Kinder | 3 Kinder |
|---|---|---|---|---|
| Alleinstehende | 51.500 € | 62.300 € | 68.100 € | 73.500 € |
| Verheiratete – 1 Arbeitnehmer | 97.300 € | 106.500 € | 115.900 € | 125.300 € |
| Verheiratete – 2 Arbeitnehmer | 103.000 € | 114.100 € | 125.600 € | 136.600 € |
Im konkreten Einzelfall ist stets eine individuelle Betrachtung erforderlich. Zahlen gerundet, Stand Januar 2025.
Mit staatlicher Förderung und Eigenkapital ins Eigenheim
Wer einen Bausparvertrag abschließt, profitiert in vielerlei Hinsicht:
- Sie bauen gezielt Eigenkapital für Ihre spätere Baufinanzierung auf.
- Sie sichern sich die Option auf ein zinsgünstiges und -sicheres Bauspardarlehen bei gleichzeitig steigenden Bauzinsen am Markt.
- Ein Bauspardarlehen ist flexibel einsetzbar: Zum Kauf, Bau, Sanierung oder Anschlussfinanzierung.
- Mit staatlicher Förderung durch die Arbeitnehmersparzulage oder die Wohnungsbauprämie haben Sie die Chance, noch mehr zu sparen und sich Ihren Wohntraum schneller zu erfüllen.
- Mit unserer Sofort-Baufinanzierung können Sie Ihre Pläne schnell umsetzen und sich Ihre Wunschimmobilie sichern.
Wer bekommt die Arbeitnehmersparzulage?
Grundsätzlich geregelt ist diese staatliche Subvention im Fünften Vermögensbildungsgesetzes (5. VermBG).
Damit Sie Arbeitnehmersparzulage erhalten, müssen folgende Voraussetzungen erfüllt sein:
- Sie sind Arbeitnehmer, Beamter, Richter, Soldat oder Auszubildender.
- Mit Ihren vermögenswirksamen Leistungen besparen Sie ein vL-zertifiziertes Produkt, wie einen Bausparvertrag oder einen Aktienfonds.
- Sie überschreiten dabei nicht die Einkommensgrenzen.
Staatliche Förderung: Das ist für Sie drin
Wohnungsbauprämie, Arbeitnehmersparzulage und Riester-Förderung. Nach wenigen Klicks ermitteln Sie mit unserem Online-Rechner, mit wie viel staatlicher Förderung Sie beim Bauen und Kaufen rechnen können.
Bausparförderung berechnen
Vier Schritte bis zur Auszahlung der Arbeitnehmersparzulage 2025
1. VL auf Bausparvertrag
Ihr Arbeitgeber überweist vermögenswirksame Leistungen auf Ihren Bausparvertrag.
2. Kontoauszugsunterlagen erhalten
Anfang des darauf folgenden Kalenderjahres erhalten Sie Ihre Kontoauszugsunterlagen von Schwäbisch Hall für das zurückliegende Jahr – per Post oder in Ihrem digitalen Postfach in MEIN KONTO. Die überwiesenen vL sind als Einzahlungen auf dem Jahreskontoauszug ersichtlich.
3. Einkommensteuer abgeben
Um die Arbeitnehmersparzulage beantragen zu können, müssen Sie in der Regel Ihre Einkommensteuererklärung ausfüllen und an das Finanzamt geben. Genauere Informationen finden Sie unter Fragen und Antworten, "Wie beantrage ich Arbeitnehmersparzulage?".
4. Auszahlung Arbeitnehmersparzulage
Ihre Prämie wird zunächst beim Finanzamt als Anspruch gespeichert. Wird Ihr Bausparvertrag mit einer wohnwirtschaftlichen Verwendung (zum Besipiel für Neubau/Kauf oder Modernisierung) zugeteilt, erhalten Sie die Arbeitnehmersparzulage mitausgezahlt. Nach Ablauf von sieben Jahren wird Sie Ihrem laufenden Bausparkonto gutgeschrieben. Läuft Ihr Vertrag noch weiter, erhalten Sie die Arbeitnehmersparzulage jährlich direkt vom Finanzamt.
Unsere Beiträge dienen ausschließlich der Information, stellen keine Rechts-, Steuer- oder Finanzberatung dar. Sie können und sollen eine persönliche Beratung durch Rechtsanwalt, Steuer- oder Finanzberater, bei der die Besonderheiten des Einzelfalles berücksichtigt werden können, nicht ersetzen. Alle Angaben erfolgen nach bestem Wissen und Gewissen, aber ohne Haftung. Die Beiträge verstehen sich nicht als persönliche Empfehlung, sondern als allgemeine Empfehlung für alle Leser.
Fragen und Antworten zur Arbeitnehmersparzulage 2025
Wie beantrage ich Arbeitnehmersparzulage?
- Die Arbeitnehmersparzulage beantragen Sie in der Regel zusammen mit der Einkommensteuererklärung bei Ihrem Finanzamt. Sie füllen hierfür die Zeile 91 des Mantelbogens aus. Die Festsetzung der Arbeitnehmersparzulage beantragen Sie an dieser Stelle, indem Sie eine "1" setzen.
- Wichtig: Ihre Einwilligung zur Datenübermittlung durch die Bausparkasse Schwäbisch Hall an das Finanzamt ist unbedingt erforderlich. Nur so kann das Finanzamt Ihren Anspruch auf Arbeitnehmersparzulage prüfen.
- Dies erfolgt jedoch nur, wenn Sie in die Übermittlung eingewilligt haben und hierfür Ihre Identifikationsnummer mitgeteilt haben. Dafür erhalten Sie von Schwäbisch Hall ein entsprechendes Formblatt.
- Stimmen Sie der Übermittlung per Formblatt zu, werden die für die Arbeitnehmersparzulage notwendigen Daten von Schwäbisch Hall elektronisch an das Finanzamt übermittelt.
- Auch wenn Sie keine Einkommensteuererklärung abgeben und nicht zur Einkommensteuer veranlagt werden, können Sie für den Antrag auf Festsetzung der Arbeitnehmersparzulage den Vordruck für die Einkommensteuererklärung verwenden.
Wie lange kann die Arbeitnehmersparzulage rückwirkend beantragt werden?
Die Antragsfrist für die Festsetzung der Arbeitnehmersparzulage endet vier Jahre, nachdem die vermögenswirksamen Leistungen angelegt worden sind. Dafür müssen die Voraussetzungen für deren Erhalt rückwirkend erfüllt sein. Sie können zum Beispiel die Arbeitnehmersparzulage 2021 bis 31.12.2025 beantragen.
Arbeitnehmersparzulage 2021
Haben Sie in 2021 vermögenswirksame Leistungen auf ein förderfähiges Produkt, zum Beispiel einen Schwäbisch Hall-Bausparvertrag, eingezahlt, können Sie – bei Berechtigung – die Arbeitnehmersparzulage beantragen.
- Für Einzahlungen von vL in 2021 können Sie die Arbeitnehmersparzulage bis 31.12.2025 beantragen.
- Bei einem Bausparvertrag beträgt die Höhe der Förderung 9 Prozent. Bei einem Höchstbetrag von 470 Euro an vL entspricht das einer Arbeitnehmersparzulage von maximal 43 Euro pro Jahr. Die Einkommensgrenze (= zu versteuerndes Einkommen) liegt bei 17.900 Euro für Alleinstehende, für Verheiratete bei 35.800 Euro.
- Beim Fondssparen beträgt die Höhe der Förderung 20 Prozent. Bei einem Höchstbetrag von 400 Euro an vL entspricht das einer ASZ von maximal 80 Euro pro Jahr. Die Einkommensgrenze des zu versteuernden Einkommens liegt bei 20.000 Euro für Alleinstehende, für Verheiratete bei 40.000 Euro.
Arbeitnehmersparzulage 2022
Haben Sie in 2022 vermögenswirksame Leistungen auf ein förderfähiges Produkt, zum Beispiel einen Schwäbisch Hall-Bausparvertrag, eingezahlt, können Sie – bei Berechtigung – die Arbeitnehmersparzulage beantragen.
- Für Einzahlungen von vL in 2022 können Sie die Arbeitnehmersparzulage bis 31.12.2026 beantragen.
- Bei einem Bausparvertrag beträgt die Höhe der Förderung 9 Prozent. Bei einem Höchstbetrag von 470 Euro an vL entspricht das einer Arbeitnehmersparzulage von maximal 43 Euro pro Jahr. Die Einkommensgrenze (= zu versteuerndes Einkommen) liegt bei 17.900 Euro für Alleinstehende, für Verheiratete bei 35.800 Euro.
- Beim Fondssparen beträgt die Höhe der Förderung 20 Prozent. Bei einem Höchstbetrag von 400 Euro an vL entspricht das einer ASZ von maximal 80 Euro pro Jahr. Die Einkommensgrenze des zu versteuernden Einkommens liegt bei 20.000 Euro für Alleinstehende, für Verheiratete bei 40.000 Euro.
Arbeitnehmersparzulage 2023
Haben Sie in 2023 vermögenswirksame Leistungen auf ein förderfähiges
Produkt, zum Beispiel einen Schwäbisch Hall-Bausparvertrag, eingezahlt,
können Sie – bei Berechtigung – die Arbeitnehmersparzulage beantragen.
- Für Einzahlungen von vL in 2023 können Sie die Arbeitnehmersparzulage bis 31.12.2027 beantragen.
- Bei einem Bausparvertrag beträgt die Höhe der Förderung 9 Prozent. Bei einem Höchstbetrag von 470 Euro an vL entspricht das einer Arbeitnehmersparzulage von maximal 43 Euro pro Jahr. Die Einkommensgrenze (= zu versteuerndes Einkommen) liegt bei 17.900 Euro für Alleinstehende, für Verheiratete bei 35.800 Euro.
- Beim Fondssparen beträgt die Höhe der Förderung 20 Prozent. Bei einem Höchstbetrag von 400 Euro an vL entspricht das einer ASZ von maximal 80 Euro pro Jahr. Die Einkommensgrenze des zu versteuernden Einkommens liegt bei 20.000 Euro für Alleinstehende, für Verheiratete bei 40.000 Euro.
Arbeitnehmersparzulage 2024
Haben Sie in 2024 vermögenswirksame Leistungen auf ein förderfähiges
Produkt, zum Beispiel einen Schwäbisch Hall-Bausparvertrag, eingezahlt,
können Sie – bei Berechtigung – die Arbeitnehmersparzulage beantragen.
- Für Einzahlungen von vL in 2024 können Sie die Arbeitnehmersparzulage bis 31.12.2028 beantragen.
- Bei einem Bausparvertrag beträgt die Höhe der Förderung 9 Prozent. Bei einem Höchstbetrag von 470 Euro an vL entspricht das einer Arbeitnehmersparzulage von maximal 43 Euro pro Jahr.
- Beim Fondssparen beträgt die Höhe der Förderung 20 Prozent. Bei einem Höchstbetrag von 400 Euro an vL entspricht das einer ASZ von maximal 80 Euro pro Jahr.
- Die Einkommensgrenze (= zu versteuerndes Einkommen) wurde deutlich angehoben, so dass mehr Menschen in den Genuss der Prämie kommen. Sie liegt für beide Sparformen bei 40.000 Euro für Alleinstehende, für Verheiratete bei 80.000 Euro.
Arbeitnehmersparzulage 2025
Zahlt Ihr Arbeitgeber 2025 vermögenswirksame Leistungen auf ein förderfähiges Anlageprodukt, zum Beispiel einen Schwäbisch Hall-Bausparvertrag, können Sie – bei Berechtigung – die Arbeitnehmersparzulage für 2025 im kommenden Jahr mit der Einkommensteuererklärung beantragen. Wie das genau funktioniert, lesen Sie bitte unter "Wie beantrage ich Arbeitnehmersparzulage?".
- Die Höhe der Arbeitnehmersparzulage bemisst sich an der Summe der vermögenswirksamen Leistungen, die auf dem Anlageprodukt eingegangen sind.
- Bei einem Bausparvertrag beträgt die Höhe der Förderung 9 Prozent. Bei einem Höchstbetrag von 470 Euro an vL entspricht das einer Arbeitnehmersparzulage von maximal 43 Euro pro Jahr.
- Beim Fondssparen beträgt die Höhe der Förderung 20 Prozent. Bei einem Höchstbetrag von 400 Euro an vL entspricht das einer ASZ von maximal 80 Euro pro Jahr und Arbeitnehmer.
- Die Einkommensgrenze (= zu versteuerndes Einkommen) liegt sowohl fürs Bausparen als auch beim Fondssparen bei 40.000 Euro für Alleinstehende und für Verheiratete bei 80.000 Euro.
Was passiert mit meiner Arbeitnehmersparzulage, wenn ich meinen Bausparvertrag kündige?
Für die Arbeitnehmersparzulage gilt eine Bindungsfrist von sieben Jahren. Wenn diese Bindungsfrist abgelaufen ist, verlieren Sie die Prämie auch bei einer Kündigung nicht. Kündigen Sie vorher, kann der Anspruch auf die Arbeitnehmersparzulage verloren gehen, bzw. sie muss zurückgezahlt werden. Eine Kündigung kann noch zu weiteren Verlusten und Nachteilen führen. In der Regel gibt es bessere Alternativen, wenn Sie vorzeitig über Ihr Guthaben verfügen möchten. Ihr Schwäbisch Hall-Berater berät Sie hierzu gerne.
Gute Beratung ist unverzichtbar
Sprechen Sie mit einem unserer Heimatexperten, wenn Sie Arbeitnehmersparzulage als staatliche Förderung nutzen wollen. Er beantwortet gerne Ihre Fragen und weiteren Fördermöglichkeiten. Vereinbaren Sie jetzt einen Termin und profitieren Sie von unserer individuellen Beratung.
